Общество с ограниченной ответственностью "Шанс" ИНН:0917004542 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96203251 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года6060600
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года6060600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6060600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6060600
12103 Запасы на конец отчетного года820882783491
12104 Запасы на конец предыдущего года882783491210
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года200000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года317525
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года75251
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2000340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года105110898220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10898225360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11111149882596
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1149882596272
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6565650
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6565650
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26111100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11110160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года917617516
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года76175812
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года800789643580
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года789707515274
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года248400
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года84000
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года196200640
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года200000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года102010737070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10737075150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11111149882596
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1149882596272
21103 Выручка за отчетный год530516535604
21104 Выручка за предыдущий год516535604406
21203 Себестоимость продаж за отчетный год398387325588
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год387325453469
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1321292100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1292101510
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1061181000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1181001350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26111100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11110160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26111100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11110160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год261111016
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1111016-63
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26111100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11110160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Шанс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Шанс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Шанс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (1111) = 2.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Шанс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (398+106+0) = 5.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Шанс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (530) = 4.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Шанс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (530) = 4.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Шанс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шанс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шанс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шанс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Шанс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.924

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.089

Индекс Альтмана Z = 6.384

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Шанс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (4.91%), рентабельность компании (4.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Шанс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить