Общество с ограниченной ответственностью "Родник" ИНН:0917004920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96204049 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3312635353117389714
11504 Основные средства на конец предыдущего года353531173897149374
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3312635353117380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года353531173897140
12103 Запасы на конец отчетного года29507855928412619
12104 Запасы на конец предыдущего года785592841261911112
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года329200586
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36780886053
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года678088605316
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года624514635181440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1463518144132580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39371499882988222972
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49988298822297220629
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6254624962490
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6249624962390
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года161371243587570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12435875767210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22391186841500612365
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18684150061236511048
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2548308130811581
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3081308115811581
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года130413095117959026
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года130951179590268000
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года131281512800
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года15128000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1698031304148760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3130414876106070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39371499882988222972
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49988298822297220629
21103 Выручка за отчетный год25429582093536726808
21104 Выручка за предыдущий год58209353672680818562
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24285541603335425694
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54160333542569416716
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1144404920130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4049201311140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1144404920130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4049201311140
23203 Проценты к получению за отчетный год252000
23403 Прочие доходы за отчетный год29298391677613
23404 Прочие доходы за предыдущий год83916776131556
23503 Прочие расходы за отчетный год3589751354326
23504 Прочие расходы за предыдущий год97513543263017
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3967391321660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3913216614010
24603 Прочее за отчетный год2652351300
24604 Прочее за предыдущий год235130840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3702367820361317
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36782036131790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3702367820360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3678203613170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Родник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Родник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3702)/Стоимость активов (39371) = 9.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1144)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24285+0+0) = 4.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1144)/Выручка (25429) = 4.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Родник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3702)/Выручка (25429) = 14.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Родник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Родник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.125

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.319

Индекс Альтмана Z = 3.19

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Родник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (4.5%), рентабельность компании (14.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*1=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Родник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить