Общество с ограниченной ответственностью "Спецвидеотехника" ИНН:0917005024 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96204173 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года98850
12104 Запасы на конец предыдущего года8500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26203062
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2292002062
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20020620
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1302600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года26030620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7195455124
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54551240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7195455124
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54551240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1049320
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1304500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года45000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1404604932
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46049320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57985192
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года851920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года57985192
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года851920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7195455124
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54551240
21103 Выручка за отчетный год225242245617484
21104 Выручка за предыдущий год22456174840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год182201852012029
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18520120290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год430439365455
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год393654550
22103 Коммерческие расходы за отчетный год30200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год427439165455
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год391654550
23503 Прочие расходы за отчетный год212018000
23504 Прочие расходы за предыдущий год180000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год215421165455
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год211654550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год215421164922
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год211649220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год215421160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год211649220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спецвидеотехника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спецвидеотехника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спецвидеотехника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2154)/Стоимость активов (719) = 299.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спецвидеотехника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4274)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18220+30+0) = 23.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спецвидеотехника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4274)/Выручка (22524) = 18.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спецвидеотехника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2154)/Выручка (22524) = 9.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спецвидеотехника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецвидеотехника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецвидеотехника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецвидеотехника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спецвидеотехника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.195

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.996

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.996

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.242

Индекс Альтмана Z = 31.433

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спецвидеотехника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (18.98%), рентабельность компании (9.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спецвидеотехника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить