Общество с ограниченной ответственностью "Компания Национальных Продуктов" ИНН:0917005049 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96202180 ОКВЭД:51.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года526000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6708000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7234000
12103 Запасы на конец отчетного года237132910105004
12104 Запасы на конец предыдущего года1329101050042583
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1498018668886111513
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года186688861879823082
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27575222554197
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5222554197602
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1797420519154350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2051915435167140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25208205191543516714
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20519154351671426267
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2507819514134530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1951413453135740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25088195241346313584
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19524134631358411702
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12099519723130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9951972313014565
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12099519720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года995197231300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25208205191543516714
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20519154351671426267
21103 Выручка за отчетный год178426144147166972137658
21104 Выручка за предыдущий год14414716697213765899567
21203 Себестоимость продаж за отчетный год158516126837154326134620
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12683715432612741596248
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1991017310126460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1731012646102430
22203 Управленческие расходы за отчетный год121651271588400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12715884072050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7745459538060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4595380630380
23403 Прочие доходы за отчетный год10042
23503 Прочие расходы за отчетный год800639502688
23504 Прочие расходы за предыдущий год639502688332
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6955395633080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3956330823520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1391662662470
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год662662470615
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год556432941211882
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год329412118822460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год556432941210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год329412118820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Национальных Продуктов

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Национальных Продуктов

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Национальных Продуктов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5564)/Стоимость активов (25208) = 22.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Национальных Продуктов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7745)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (158516+0+12165) = 4.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Национальных Продуктов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7745)/Выручка (178426) = 4.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Национальных Продуктов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5564)/Выручка (178426) = 3.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Национальных Продуктов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 205.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Национальных Продуктов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 203.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Национальных Продуктов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 22.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Национальных Продуктов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Национальных Продуктов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.708

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.221

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.276

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 209.067

Индекс Альтмана Z = 226.74

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Национальных Продуктов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (22.98), коэффициент быстрой ликвидности (203.71), коэффициент текущей ликвидности (205.68), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (4.34%), рентабельность компании (3.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Национальных Продуктов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить