Общество с ограниченной ответственностью "Промтэкс" ИНН:0917005063 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96204121 ОКВЭД:51.56.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1361996302814219442
12104 Запасы на конец предыдущего года9630281421944267118
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2224223145460
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2242231454601198
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15304717636215866690201
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1763631586669020153533
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года939821145072
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39821145072320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года166677192217189236120175
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года192217189236120175122169
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года166677192217193214124825
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года192217193214124825122169
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4763402434753123
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4024347531232695
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4773403434853133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4034348531332705
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года161904188183179501121692
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года188183179501121692118984
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года161904188183189729121692
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года188183189729121692119464
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года166677192217193214124825
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года192217193214124825122169
21103 Выручка за отчетный год394218405045397087398600
21104 Выручка за предыдущий год405045397087398600421717
21203 Себестоимость продаж за отчетный год389631405164387200393170
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год405164387200393170416305
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4587-11998875430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-119988754305412
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1489248542011443
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2485274414433302
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3098-260449263525
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2604638335251783
23404 Прочие доходы за предыдущий год3290000
23503 Прочие расходы за отчетный год2175043861102
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год923686540523
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год686540523625
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год184137108105
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год137108105126
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год739549432418
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год549432418499
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год739549432418
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год549432418499

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промтэкс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промтэкс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промтэкс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (739)/Стоимость активов (166677) = 0.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промтэкс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3098)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (389631+1489+0) = 0.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промтэкс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3098)/Выручка (394218) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промтэкс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (739)/Выручка (394218) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промтэкс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промтэкс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промтэкс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промтэкс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промтэкс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.029

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = 0.274

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промтэкс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.79%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промтэкс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить