Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив "Инвест" ИНН:0917005070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96202197 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3074704914
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47049140
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5719016956
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года605447021870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года470218700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года605447021870
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года470218700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303015
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3010700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15034401494
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4404390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15334701509
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47015090
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2625020361
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1700
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года187900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4521020361
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года605447021870
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года470218700
23203 Проценты к получению за отчетный год30701212
23303 Проценты к уплате за отчетный год7150974
23403 Прочие доходы за отчетный год154701050
23503 Прочие расходы за отчетный год7511065
23504 Прочие расходы за предыдущий год110650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1064-1223
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1064-1223
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10641223
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-12230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Инвест

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Инвест

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Инвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1064)/Стоимость активов (6054) = 17.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Инвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Инвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Инвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1064)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Инвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Инвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Инвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Инвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Инвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.176

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.339

Индекс Альтмана Z = 8.653

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Инвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив Инвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить