Общество с ограниченной ответственностью "Империя" ИНН:0917005909 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96203021 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года39414345
11504 Основные средства на конец предыдущего года41434546
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3941430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4143450
12103 Запасы на конец отчетного года622798204721
12104 Запасы на конец предыдущего года798204721359
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1602175235
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21752355
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года182401
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года80010397270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10397277270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8391080770772
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1080770772410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года692553562204
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года553562204185
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года147527208315
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52720831577
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1475272080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5272085680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8391080770772
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1080770772410
21103 Выручка за отчетный год1571161823281052
21104 Выручка за предыдущий год161823281052896
21203 Себестоимость продаж за отчетный год144215841937973
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15841937973835
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год129343910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34391790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год129343910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34391790
23403 Прочие доходы за отчетный год931600
23404 Прочие доходы за предыдущий год16000
23503 Прочие расходы за отчетный год97736
23504 Прочие расходы за предыдущий год77363
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год213433840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43384430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год74522624
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год52262425
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год139-935819
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-93581933

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Империя

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Империя

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Империя

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (139)/Стоимость активов (839) = 16.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Империя

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (129)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1442+0+0) = 8.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Империя

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (129)/Выручка (1571) = 8.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Империя

Рентабельность компании

Чистая прибыль (139)/Выручка (1571) = 8.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Империя

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Империя

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.778

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.166

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.254

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.707

Индекс Альтмана Z = 12.294

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Империя

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (5.44), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (8.21%), рентабельность компании (8.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Империя

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить