Общество с ограниченной ответственностью "Промышленный Дизайн" ИНН:0917006797 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96201525 ОКВЭД:74.20.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года137240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1747240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года72400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17472150
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года721500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250127
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1497223
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года72230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1497223
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года72230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17472150
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года721500
21103 Выручка за отчетный год123914701448
21104 Выручка за предыдущий год147014480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год116211761278
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год117612780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год77294170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2941700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год77294170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2941700
23503 Прочие расходы за отчетный год165110
23504 Прочие расходы за предыдущий год51100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61243160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2431600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год354143
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26202117
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2021170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Промышленный Дизайн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Промышленный Дизайн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Промышленный Дизайн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (174) = 14.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Промышленный Дизайн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (77)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1162+0+0) = 6.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Промышленный Дизайн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (77)/Выручка (1239) = 6.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Промышленный Дизайн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (1239) = 2.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Промышленный Дизайн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промышленный Дизайн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промышленный Дизайн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Промышленный Дизайн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Промышленный Дизайн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.144

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.149

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.351

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.168

Индекс Альтмана Z = 3.966

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Промышленный Дизайн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (6.21%), рентабельность компании (2.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Промышленный Дизайн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить