Общество с ограниченной ответственностью "Спектр плюс" ИНН:0917006853 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96201430 ОКВЭД:40.30.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года89198323
11504 Основные средства на конец предыдущего года1983230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года89198323
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1983230
12103 Запасы на конец отчетного года167165190
12104 Запасы на конец предыдущего года1651900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16131487693
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14876930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года859146359
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1463590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года263917981242
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года179812420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года272819961565
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года199615650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года143614950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14957750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14461505785
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15057850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1282491780
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4917800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1282491780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4917800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года272819961565
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года199615650
21103 Выручка за отчетный год544545575803
21104 Выручка за предыдущий год455758030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год67004830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год47754557973
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45579730
22203 Управленческие расходы за отчетный год312300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год366900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1652888973
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8889730
23503 Прочие расходы за отчетный год5555222
23504 Прочие расходы за предыдущий год552220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1597833775
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8337750
24603 Прочее за отчетный год11611130
24604 Прочее за предыдущий год11300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год436720775
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7207750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4367200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7207750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спектр плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спектр плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спектр плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (436)/Стоимость активов (2728) = 15.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спектр плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1652)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (670+0+3123) = 43.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спектр плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1652)/Выручка (5445) = 30.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спектр плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (436)/Выручка (5445) = 8.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спектр плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спектр плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спектр плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спектр плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спектр плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.497

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.16

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.585

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.128

Индекс Альтмана Z = 8.898

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спектр плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.67), коэффициент быстрой ликвидности (1.93), коэффициент текущей ликвидности (2.06), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (30.34%), рентабельность компании (8.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спектр плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить