Общество с ограниченной ответственностью "Аллигатор" ИНН:0917006973 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96201588 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года17163169741293310980
12104 Запасы на конец предыдущего года1697412933109807956
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56111422272
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1142227279
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года547416
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74165
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1777817095131590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1709513159110680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17778170951315911068
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1709513159110688040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8320610654334156
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6106543341563171
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года94581098977266912
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10989772669124869
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года94581098977260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10989772669120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17778170951315911068
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1709513159110688040
21103 Выручка за отчетный год28514143612392416372
21104 Выручка за предыдущий год14361239241637226964
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26220134592263415287
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13459226341528726006
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год229490212900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год902129010850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год229490212900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год902129010850
23503 Прочие расходы за отчетный год8022913100
23504 Прочие расходы за предыдущий год22913100111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год221467312770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год67312779850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22146731277985
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6731277985847

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аллигатор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аллигатор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аллигатор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2214)/Стоимость активов (17778) = 12.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аллигатор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2294)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26220+0+0) = 8.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аллигатор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2294)/Выручка (28514) = 8.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аллигатор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2214)/Выручка (28514) = 7.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аллигатор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аллигатор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аллигатор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аллигатор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аллигатор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.468

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.125

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.88

Индекс Альтмана Z = 5.242

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аллигатор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (8.05%), рентабельность компании (7.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аллигатор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить