Общество с ограниченной ответственностью "Спецстройэнергокомплект" ИНН:0917007110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96201832 ОКВЭД:45.21.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2528298340373032
11504 Основные средства на конец предыдущего года298340373032440
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года136000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2664298340370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2983403730320
12103 Запасы на конец отчетного года142721422880964568
12104 Запасы на конец предыдущего года14228809645686682
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7631319554745477
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4432496354779092
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года64316411793309
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16411793309258
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2254618824147490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1882414749133540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25211218071878616386
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21807187861638616472
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1184-22-225-524
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-22-225-524-894
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года37000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года37000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15309152951018010435
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1529510180104356012
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11049653488316475
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65348831647511354
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2635821829190110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2182919011169100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25211218071878616386
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21807187861638616472
21103 Выручка за отчетный год4082232222252016224
21104 Выручка за предыдущий год23222225201622410631
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4848210142070615585
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21014207061465713171
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-766220818140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2208181415670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7666906080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22086086390
23304 Проценты к уплате за предыдущий год212451470
23404 Прочие доходы за предыдущий год1582093464
23503 Прочие расходы за отчетный год298225247238
23504 Прочие расходы за предыдущий год1743247238481
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10642543740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2543744630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год97517593
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год51759389
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1161203299370
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год203299370354

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спецстройэнергокомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спецстройэнергокомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спецстройэнергокомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1161)/Стоимость активов (25211) = -4.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спецстройэнергокомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-766)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4848+0+0) = -15.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спецстройэнергокомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-766)/Выручка (4082) = -18.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спецстройэнергокомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1161)/Выручка (4082) = -28.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спецстройэнергокомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецстройэнергокомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецстройэнергокомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецстройэнергокомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спецстройэнергокомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.456

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.045

Индекс Альтмана Z = 2.512

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.512<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спецстройэнергокомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (-18.77%), рентабельность компании (-28.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спецстройэнергокомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить