Общество с ограниченной ответственностью "Снежная Королева" ИНН:0917007462 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96204428 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года45003388125
12104 Запасы на конец предыдущего года33885200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года338261300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года613000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года276463484
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4634840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года81589981609
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года998110040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года81589981609
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года998110040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года65954810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года548100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года72399419599
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года94195990
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года72399419599
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года94195990
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года26000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года143950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года260140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года143950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года81589981609
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года998110040
21103 Выручка за отчетный год11696115878465
21104 Выручка за предыдущий год1158784650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8498103907702
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1039077020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31981197763
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11977630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31981197763
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11977630
23303 Проценты к уплате за отчетный год1249396149
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3961490
23503 Прочие расходы за отчетный год12881190
23504 Прочие расходы за предыдущий год11900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год661682614
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6826140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год550539509
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5395090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год111143105
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1431050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Снежная Королева

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Снежная Королева

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Снежная Королева

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (111)/Стоимость активов (8158) = 1.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Снежная Королева

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3198)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8498+0+0) = 37.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Снежная Королева

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3198)/Выручка (11696) = 27.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Снежная Королева

Рентабельность компании

Чистая прибыль (111)/Выручка (11696) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Снежная Королева

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 31.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Снежная Королева

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Снежная Королева

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Снежная Королева

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Снежная Королева

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.088

Индекс Альтмана Z = 7.242

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Снежная Королева

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.06), коэффициент быстрой ликвидности (14.07), коэффициент текущей ликвидности (31.38), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (27.34%), рентабельность компании (0.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Снежная Королева

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить