Общество с ограниченной ответственностью "Модуль № 3" ИНН:0917007790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80900315 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года244271231201
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года271231201149
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45524650
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52465027
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2893232770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3232772510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года289323277251
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года323277251176
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2792251740
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2251741310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года289235184141
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года235184141105
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года889311071
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года88931100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года289323277251
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года323277251176
21103 Выручка за отчетный год1871202222262286
21104 Выручка за предыдущий год2022222622862215
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1871202222260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2022222622860
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1792194921600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1949216022340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7973660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7366520
23503 Прочие расходы за отчетный год25222316
23504 Прочие расходы за предыдущий год22231635
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5451430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5143360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54514336
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год514336500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5451430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5143360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Модуль  3

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Модуль  3

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Модуль  3

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (54)/Стоимость активов (289) = 18.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Модуль  3

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (79)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1792+0) = 4.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Модуль  3

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (79)/Выручка (1871) = 4.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Модуль  3

Рентабельность компании

Чистая прибыль (54)/Выручка (1871) = 2.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Модуль  3

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Модуль  3

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Модуль  3

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Модуль  3

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Модуль  3

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.187

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.187

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.576

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Модуль  3

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (4.22%), рентабельность компании (2.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Модуль  3

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить