Общество с ограниченной ответственностью "Меркурий-3" ИНН:0917008353 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80900806 ОКВЭД:15.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года97114131148
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года114131148165
11503 Основные средства на конец отчетного года1367031478891625270
11504 Основные средства на конец предыдущего года147889162527425550
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года100000003013
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2461488926110
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года4889261130130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23926115289216577545878
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1528921657754587834731
12103 Запасы на конец отчетного года2456161642759990255883
12104 Запасы на конец предыдущего года164275999025588342466
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года43611851639653
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года11851639653930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3565895941588290334945
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года594158829033494543401
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52387526169181265
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7526169181265657
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года60787976714420136292746
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7671442013629274687454
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года847140920036367137138624
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года920036367137138624122185
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года14000014000014000029910
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1400001400002991029910
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2014618467170985723
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года184671709857231586
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16014615846716179035633
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1584671617903563331496
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года60800060800000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года608000000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3578357820732156
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года357820732156696
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года45917152525220
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года171525252200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года612037628730545952156
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года628730545952156696
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9432000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65489131208150384100756
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13120815038410075689993
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года36163136879
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1631368790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года74957132839150752100835
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13283915075210083589993
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года847140920036367137138624
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года920036367137138624122185
21103 Выручка за отчетный год13992791296474562842324832
21104 Выручка за предыдущий год1296474562842324832329023
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12183151181891511821277691
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1181891511821277691283881
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1809641145835102147141
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год114583510214714145142
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2932129067194789567
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год290671947895676963
22203 Управленческие расходы за отчетный год24065236541838828954
22204 Управленческие расходы за предыдущий год23654183882895438003
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12757861862131558620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год61862131558620176
23303 Проценты к уплате за отчетный год1272105860200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год58602003134
23403 Прочие доходы за отчетный год758311496119477838
23404 Прочие доходы за предыдущий год114961194778388095
23503 Прочие расходы за отчетный год6960137481331810711
23504 Прочие расходы за предыдущий год1374813318107115125
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9911008117845747
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100811784574712
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год102720214889
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20214889200
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год41290460182
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год17150-178-58
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год563-344-58221
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16791369113754137
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1369113754137-172
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16791369113754137
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1369113754137-172
32003 Величина капитала на 311400001400002991029910
32007 Величина капитала на 31184671709857231586
32008 Величина капитала на 311584671617903563331496
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16791369113754137
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)167913691261574137
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16791369113754137
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)16791369113754137
33003 Величина капитала на 3114000014000014000029910
33007 Величина капитала на 312014618467170985723
33008 Величина капитала на 3116014615846716179035633
36003 Чистые активы на 3116014615846716179035633
36004 Чистые активы на 311584671617903566331496
41103 Поступления – всего за отчетный год19322182037428562882368944
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год15764831387819544400366317
41193 Прочие поступления за отчетный год355735649609163142327
41203 Платежи – всего за отчетный год18329442037433539862346803
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год16308031854589465976286639
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1791618771165369243
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1272105860200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1201110435089
41293 Прочие платежи за отчетный год558141043675700050832
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год99274-52302022141
42203 Платежи – всего за отчетный год102278080041483
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год22780010996
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год100000010030487
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1022780-210-10736
43103 Поступления – всего за отчетный год689500000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год689500000
43203 Платежи – всего за отчетный год6887849387715710797
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год684000000
43293 Прочие платежи за отчетный год47849387715710797
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год716-9387-7157-10797
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2288-939215653608

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-3

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-3

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-3

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1679)/Стоимость активов (847140) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-3

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (127578)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1218315+29321+24065) = 10.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-3

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (127578)/Выручка (1399279) = 9.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-3

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1679)/Выручка (1399279) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-3

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-3

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-3

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-3

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-3

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.64

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.233

Х5 = Выручка/Активы = 1.652

Индекс Альтмана Z = 2.21

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.21<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-3

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (6.16), коэффициент текущей ликвидности (9.44), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (9.12%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-3

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить