Общество с ограниченной ответственностью "Меридиан" ИНН:0917008480 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80901125 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года35142152
12104 Запасы на конец предыдущего года1421520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1200
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года99540
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года146196152
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1961520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года146196152
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1961520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года606060
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7710974
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года109740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года137169134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1691340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года92718
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года92718
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года146196152
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1961520
21103 Выручка за отчетный год14951414625
21104 Выручка за предыдущий год14146250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13601263532
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12635320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13515193
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год151930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13515193
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год151930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13515193
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год151930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год584219
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7710974
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год109740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7710974
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год109740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (77)/Стоимость активов (146) = 52.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (135)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1360+0+0) = 9.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (135)/Выручка (1495) = 9.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (77)/Выручка (1495) = 5.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.938

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.527

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.925

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.222

Индекс Альтмана Z = 30.07

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.33), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (16.22), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (9.03%), рентабельность компании (5.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить