Общество с ограниченной ответственностью "Смирнов-мебель" ИНН:0917008530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80901094 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года119310163820
11504 Основные средства на конец предыдущего года251050201040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11931251051638220104
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25105163822010426455
12103 Запасы на конец отчетного года25041425035418064005
12104 Запасы на конец предыдущего года42503541806400541153
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26112335821212219436
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33582121221943628087
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2481224374397
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1224374397581
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года51401762076673987838
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года76207667398783869821
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6333210131283121107942
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1013128312110794296276
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16003160001565915251
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16000156591525114519
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16013160101566915261
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16010156691526114529
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8700101002117045584
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10100211704558420000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8700101002511472421
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10100251147242153358
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1788328388214775455
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2838821477545513378
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20736468142086114805
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46814208611480515011
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38619752024233820260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года75202423382026028389
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6333210131283121107942
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1013128312110794296276
21103 Выручка за отчетный год20097770678747553450
21104 Выручка за предыдущий год77067874755345073561
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17949656377210439057
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65637721043905753694
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2148114301537114393
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11430153711439319867
22103 Коммерческие расходы за отчетный год58263811647
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год263811647248
22203 Управленческие расходы за отчетный год1561858888299857
22204 Управленческие расходы за предыдущий год85888829985714718
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год529257957313889
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2579573138894901
23303 Проценты к уплате за отчетный год1212397545582069
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3975455820693404
23403 Прочие доходы за отчетный год84724158359
23404 Прочие доходы за предыдущий год24158359103
23503 Прочие расходы за отчетный год160593746964
23504 Прочие расходы за предыдущий год593746964976
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4426510915
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год426510915624
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год185102183
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год85102183125
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3341408732
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год341408732499
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3341408732
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год341408732499

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Смирнов-мебель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Смирнов-мебель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Смирнов-мебель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (63332) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Смирнов-мебель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (529)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17949+58+1561) = 2.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Смирнов-мебель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (529)/Выручка (20097) = 2.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Смирнов-мебель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (20097) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Смирнов-мебель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Смирнов-мебель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Смирнов-мебель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Смирнов-мебель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Смирнов-мебель

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.484

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.338

Х5 = Выручка/Активы = 0.317

Индекс Альтмана Z = 0.805

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Смирнов-мебель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (2.63%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Смирнов-мебель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить