Общество с ограниченной ответственностью "Идеал" ИНН:0917008547 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80901154 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6244164800
12104 Запасы на конец предыдущего года1648000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года360205010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20510010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года66041853100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года185310100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года660418531010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1853101010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6594184300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1843000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года660418531010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1853101010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года660418531010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1853101010
21103 Выручка за отчетный год157161522400
21104 Выручка за предыдущий год15224000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год87021285700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12857000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7014236700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2367000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год502000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7014186500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1865000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7014186500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1865000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4202200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6594184300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1843000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6594184300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1843000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6594)/Стоимость активов (6604) = 99.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7014)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8702+0+0) = 80.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7014)/Выручка (15716) = 44.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6594)/Выручка (15716) = 41.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.998

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 20.1

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (44.63%), рентабельность компании (41.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Идеал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить