Общество с ограниченной ответственностью "Нартиздат" ИНН:0917008709 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80901355 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года561695864
11504 Основные средства на конец предыдущего года6956950
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года561695864
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6956950
12103 Запасы на конец отчетного года7053130
12104 Запасы на конец предыдущего года3133130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года216469383
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4694690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года919192330
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1921920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1840974713
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9749740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года240116691577
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года166916690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1368-43609
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-43-430
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2425990
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5995990
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года350894
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года277599894
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5995990
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года75410950
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года109510950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года756111374
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года111311130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года240116691577
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года166916690
21103 Выручка за отчетный год790147786363
21104 Выручка за предыдущий год477863630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год622045395833
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год453958330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1681239530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2395300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1681239530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2395300
23303 Проценты к уплате за отчетный год8614978
23304 Проценты к уплате за предыдущий год149780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год159590452
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год904520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год237143191
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1431910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1358-53261
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-532610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нартиздат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нартиздат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нартиздат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1358)/Стоимость активов (2401) = 56.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нартиздат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1681)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6220+0+0) = 27.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нартиздат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1681)/Выручка (7901) = 21.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нартиздат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1358)/Выручка (7901) = 17.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нартиздат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нартиздат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нартиздат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нартиздат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нартиздат

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.766

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.566

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.664

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.324

Х5 = Выручка/Активы = 3.291

Индекс Альтмана Z = 6.932

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нартиздат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.22), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (2.43), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (21.28%), рентабельность компании (17.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нартиздат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить