Общество с ограниченной ответственностью "Фирма "ГИК" ИНН:0917008787 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80901444 ОКВЭД:51.47.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2005310000
11504 Основные средства на конец предыдущего года3100007
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2005310012150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3100121500
12103 Запасы на конец отчетного года3568398433323560
12104 Запасы на конец предыдущего года3984333239473560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года99062410387
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24100391
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3941011217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101121763
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13868423534440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4235344439640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15873733546593964
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7335465939644021
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года255248-34-37
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года248-34-3712
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2437315937283509
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3159372835093509
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года131813928965492
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3928965492500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15618708746930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7087469340010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15873733546593964
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7335465939644021
21103 Выручка за отчетный год963740023400
21104 Выручка за предыдущий год40023400493
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9286370033649
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37003360491
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35130240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год302400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35130240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год302400
23503 Прочие расходы за отчетный год66000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28530240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3024-490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год575410
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год54100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2282483-49
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2483-492

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма ГИК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма ГИК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма ГИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (228)/Стоимость активов (15873) = 1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма ГИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (351)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9286+0+0) = 3.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма ГИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (351)/Выручка (9637) = 3.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма ГИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (228)/Выручка (9637) = 2.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма ГИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма ГИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма ГИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма ГИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма ГИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.043

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Индекс Альтмана Z = 0.465

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма ГИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (3.64%), рентабельность компании (2.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма ГИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить