Общество с ограниченной ответственностью "Д&К" ИНН:0917008794 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80901484 ОКВЭД:55.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года313313313313
12104 Запасы на конец предыдущего года3133133130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70709121
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7091300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1109
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3843844040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3844043520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года384384404344
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3844043520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-25-25-4722
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-25-47220
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года151515184
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года15151840
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1515150
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15151840
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года390390436124
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3904361240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44013
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3943944360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3944361460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года384384404344
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3844043520
21104 Выручка за предыдущий год4601040
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18181020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28-1820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28-1820
23504 Прочие расходы за предыдущий год55350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23-23-330
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23-61-380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (384) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.061

Индекс Альтмана Z = 6.43

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (50%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить