Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Глобус" ИНН:0917009036 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80901970 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года67540910
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4098410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года67540910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4098410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67540910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4098410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4492510
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25100
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2161480
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года148740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6653990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года399740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67540910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4098410
21103 Выручка за отчетный год1281268470
21104 Выручка за предыдущий год684705268
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1175465110
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год651105081
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10583360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3360187
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10583360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3360187
23503 Прочие расходы за отчетный год102620
23504 Прочие расходы за предыдущий год62022
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9562740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2740165
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7692050
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2050158
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год187690
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6907

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Глобус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Глобус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Глобус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (187)/Стоимость активов (675) = 27.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Глобус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1058)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11754+0+0) = 9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Глобус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1058)/Выручка (12812) = 8.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Глобус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (187)/Выручка (12812) = 1.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Глобус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Глобус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Глобус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Глобус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Глобус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.335

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.277

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.416

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = 12.632

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Глобус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (8.26%), рентабельность компании (1.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Глобус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить