Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж" ИНН:0917009100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80902053 ОКВЭД:51.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года680265414620
12104 Запасы на конец предыдущего года654146204950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года261424772690
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года247726903540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года286891520
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года68915204090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года944497078830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9707883012580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года944497079480
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9707948013615
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года741662744985
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года627449854333
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года630890550
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8905500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года139825432525
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года254325256485
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года202834333075
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года343330756485
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года944497079480
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9707948013615
21103 Выручка за отчетный год210693063941612
21104 Выручка за предыдущий год306394161266950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год195292844740440
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год284474044064318
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год154021921172
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год219211722632
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год154021921172
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год219211722632
23303 Проценты к уплате за отчетный год1665810
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5810315
23503 Прочие расходы за отчетный год780370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12961611802
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16118022248
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год154322160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год322160465
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11421289642
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12896421783

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1142)/Стоимость активов (9444) = 12.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1540)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19529+0+0) = 7.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1540)/Выручка (21069) = 7.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1142)/Выручка (21069) = 5.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.852

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.657

Индекс Альтмана Z = 10.744

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (4.66), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (7.31%), рентабельность компании (5.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить