Общество с ограниченной ответственностью "Жилспецстрой" ИНН:0917009452 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80902774 ОКВЭД:45.21.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года931181832376180
11504 Основные средства на конец предыдущего года1818323761801334
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2610000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3541181832370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1818323761800
12104 Запасы на конец предыдущего года65710801024610560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года96771295584995619
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года129558499280311029
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года700910127169776158
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101271697761587624
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1668623739265560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2373926556192070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20227255572979333476
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25557297932538730547
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года440713300235880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1330023588252210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года441713310235989325
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1331023598252316895
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года130130130130
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года130130130130
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1301301300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1301301300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1568012117606514118
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1211760652620945
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года156801211760650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года121176065260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20227255572979333476
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25557297932538730547
21104 Выручка за предыдущий год87078357789050116757
21203 Себестоимость продаж за отчетный год126265638108985440
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6563810898501275955
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1262214424880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2144248840380
22203 Управленческие расходы за отчетный год917199912190
22204 Управленческие расходы за предыдущий год199912194280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-217914512690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год145126936100
23503 Прочие расходы за отчетный год62491285813
23504 Прочие расходы за предыдущий год912858131541
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2803549840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5498430840
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год112008020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2803437842282
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43784228239460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2803437840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4378422820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Жилспецстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Жилспецстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Жилспецстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2803)/Стоимость активов (20227) = -13.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Жилспецстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2179)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1262+0+917) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Жилспецстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2179)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Жилспецстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2803)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Жилспецстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилспецстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилспецстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Жилспецстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Жилспецстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.139

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.139

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.279

Индекс Альтмана Z = -0.766

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Жилспецстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Жилспецстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить