Общество с ограниченной ответственностью "Империя" ИНН:0917009597 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80903223 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25419688
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1968842
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25419688
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1968871
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25419688
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1968871
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16414439
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1443924
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года901649
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года164917
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года36030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года905249
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года524947
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25419688
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1968871
21103 Выручка за отчетный год6151024772
21104 Выручка за предыдущий год1024772608
21203 Себестоимость продаж за отчетный год588909750
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год909750576
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2711522
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1152232
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2711522
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1152232
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2711522
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1152232
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7107
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10718
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2010515
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1051514

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Империя

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Империя

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Империя

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (254) = 7.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Империя

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (588+0+0) = 4.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Империя

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27)/Выручка (615) = 4.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Империя

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (615) = 3.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Империя

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Империя

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.646

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.822

Индекс Альтмана Z = 7.121

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Империя

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.82), коэффициент быстрой ликвидности (2.82), коэффициент текущей ликвидности (2.82), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (4.39%), рентабельность компании (3.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Империя

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить