Общество с ограниченной ответственностью "Черкессксервис" ИНН:0917009621 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80903354 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года620768944374
11504 Основные средства на конец предыдущего года689443740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года620768944374
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года689443740
12103 Запасы на конец отчетного года118116121
12104 Запасы на конец предыдущего года1161210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года434453210436593
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32104365930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3112109763230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1097632300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года466754319639944
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43196399440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года528825009044318
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50090443180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года520144979643881
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года49796438810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года520244980643891
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49806438910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года858284427
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2844270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года858284427
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2844270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года528825009044318
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50090443180
21103 Выручка за отчетный год263203306638725
21104 Выручка за предыдущий год33066387250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год219791950819517
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19508195170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43411355819208
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13558192080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43411355819208
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13558192080
23503 Прочие расходы за отчетный год212376423590
23504 Прочие расходы за предыдущий год764235900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2218591615618
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5916156180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2218591615618
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5916156180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2218591615618
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5916156180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Черкессксервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Черкессксервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Черкессксервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2218)/Стоимость активов (52882) = 4.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Черкессксервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4341)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21979+0+0) = 19.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Черкессксервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4341)/Выручка (26320) = 16.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Черкессксервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2218)/Выручка (26320) = 8.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Черкессксервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 54.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Черкессксервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 54.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Черкессксервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Черкессксервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Черкессксервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.866

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 60.634

Индекс Альтмана Z = 69.766

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Черкессксервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.63), коэффициент быстрой ликвидности (54.26), коэффициент текущей ликвидности (54.4), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (16.49%), рентабельность компании (8.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Черкессксервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить