Общество с ограниченной ответственностью "Югэлектромонтаж" ИНН:0917010176 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80903963 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года149411762917
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года117610960
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6205011057
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года240000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года389473810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года738131560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3894738118647
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7381315637394
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года238523450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года234520990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года239723572099
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года235721111629
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2075104519525
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года149729490
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года294900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года149750240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года502410450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3894738118647
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7381315637394
21103 Выручка за отчетный год408202740
21104 Выручка за предыдущий год2027400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год296196370
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1963700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1126370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год63700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год673290
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год32900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год453080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год30800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год453080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9620
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год362460
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год362460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Югэлектромонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Югэлектромонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Югэлектромонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36)/Стоимость активов (3894) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Югэлектромонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (45)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (296+67+0) = 12.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Югэлектромонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (45)/Выручка (408) = 11.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Югэлектромонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36)/Выручка (408) = 8.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Югэлектромонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Югэлектромонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Югэлектромонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Югэлектромонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Югэлектромонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.601

Индекс Альтмана Z = 8.351

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Югэлектромонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (2.6), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (11.03%), рентабельность компании (8.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Югэлектромонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить