Общество с ограниченной ответственностью "Поток" ИНН:0917010225 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80904193 ОКВЭД:15.98.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года191196201120
11504 Основные средства на конец предыдущего года196201120120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1911962010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1962011200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32818971100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1897179114
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2121144
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года211444
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года88440
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года844210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3572181290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2181291040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года548414330224
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года414330224238
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2502502500
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-46-131-1490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-131-149-1550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года214129111105
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12911110565
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года334285219119
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года285219119173
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3342852190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2852191190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года548414330224
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года414330224238
21103 Выручка за отчетный год659676563544
21104 Выручка за предыдущий год676563544330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год313123299
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год312326228
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6286455400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6455405180
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3273863150
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3863152730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3012592250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2592252450
23403 Прочие доходы за отчетный год620120
23503 Прочие расходы за отчетный год257237232195
23504 Прочие расходы за предыдущий год237232195101
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1062250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год225500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год214210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42101
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8518340
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год183400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год851830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год183400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Поток

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Поток

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Поток

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (85)/Стоимость активов (548) = 15.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Поток

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (301)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31+327+0) = 84.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Поток

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (301)/Выручка (659) = 45.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Поток

Рентабельность компании

Чистая прибыль (85)/Выручка (659) = 12.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Поток

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Поток

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Поток

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Поток

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Поток

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.155

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.193

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.641

Х5 = Выручка/Активы = 1.203

Индекс Альтмана Z = 2.231

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.231<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Поток

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (45.68%), рентабельность компании (12.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Поток

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить