Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма "Атлант-Юг" ИНН:0917010419 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80904477 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года273739283232
11504 Основные средства на конец предыдущего года392832320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года273739283232
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года392832320
12103 Запасы на конец отчетного года549430
12104 Запасы на конец предыдущего года4300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70154270
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года542700
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года16160
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года88415910
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84159100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года127463275910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года632759100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4011102559142
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1025591420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года400170431071
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года704310710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года401170531081
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года705310810
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года87000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года233280610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года320280610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4011102559142
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1025591420
21103 Выручка за отчетный год3227115644544
21104 Выручка за предыдущий год1156445440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год853101773473
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1017734730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год237413871071
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год138710710
22203 Управленческие расходы за отчетный год251017370
22204 Управленческие расходы за предыдущий год173700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-136-3501071
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-35010710
23503 Прочие расходы за отчетный год58210
23504 Прочие расходы за предыдущий год2100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-194-3711071
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-37110710
24603 Прочее за отчетный год9800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-292-3711071
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-37110710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-292-3711071
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-37110710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Атлант-Юг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Атлант-Юг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Атлант-Юг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-292)/Стоимость активов (4011) = -7.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Атлант-Юг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-136)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (853+0+2510) = -4.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Атлант-Юг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-136)/Выручка (3227) = -4.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Атлант-Юг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-292)/Выручка (3227) = -9.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Атлант-Юг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Атлант-Юг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Атлант-Юг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Атлант-Юг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Атлант-Юг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.318

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.073

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 4.676

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Атлант-Юг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-4.21%), рентабельность компании (-9.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Атлант-Юг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить