Общество с ограниченной ответственностью "АгроМашСнаб" ИНН:0917010641 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80904922 ОКВЭД:51.53.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2250500
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2250500
11503 Основные средства на конец отчетного года1000
11504 Основные средства на конец предыдущего года21000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2350500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4350500
12103 Запасы на конец отчетного года4735472656823650
12104 Запасы на конец предыдущего года4478568236502205
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7934780270436750
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7484704365621892
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года467523146211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года503146211870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1313613051132190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1246513219106110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13159131011326910661
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1250813269106615017
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5684627755610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5488556135210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5694628755713531
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5498557135312741
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7465681450486525
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7010504865252216
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7465681476980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7010769865250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13159131011326910661
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1250813269106615017
21103 Выручка за отчетный год12665144221980428865
21104 Выручка за предыдущий год14422198042886513911
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10517115721489327266
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11572148932445011995
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2148285049110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2850491144150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1640213423610
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2134236128160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50871625500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год716255015990
23403 Прочие доходы за отчетный год200225
23503 Прочие расходы за отчетный год25200223
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25871625500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год716255016010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год520510320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20671620401281
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год716204012811533
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20671620400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год716204012810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АгроМашСнаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АгроМашСнаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АгроМашСнаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (206)/Стоимость активов (13159) = 1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АгроМашСнаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (508)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10517+1640+0) = 4.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АгроМашСнаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (508)/Выручка (12665) = 4.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АгроМашСнаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (206)/Выручка (12665) = 1.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АгроМашСнаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгроМашСнаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгроМашСнаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АгроМашСнаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АгроМашСнаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.431

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.763

Индекс Альтмана Z = 3.815

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АгроМашСнаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.76), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (4.01%), рентабельность компании (1.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АгроМашСнаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить