Общество с ограниченной ответственностью "Легкие конструкции" ИНН:0917011116 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85275744 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года546672802
11504 Основные средства на конец предыдущего года672802931
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года546672802
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года672802931
12103 Запасы на конец отчетного года304344115182
12104 Запасы на конец предыдущего года441151824358
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года895690228141
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года902281416880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года119991343313323
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года134331332311364
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года125451410514125
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года141051412512295
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года97271173511658
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года117351165810587
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года100010001000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года100010000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года100010001000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100010000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года181813701467
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13701467996
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года181813701467
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года137014671708
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года125451410514125
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года141051412512295
21103 Выручка за отчетный год50365849861
21104 Выручка за предыдущий год658498610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год127863268526
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год632685260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7752581335
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25813350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7752581335
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25813350
23403 Прочие доходы за отчетный год10014
23503 Прочие расходы за отчетный год1181416
23504 Прочие расходы за предыдущий год4160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19462541333
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25413330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50177262
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1772620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1996771071
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7710710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Легкие конструкции

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Легкие конструкции

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Легкие конструкции

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1996)/Стоимость активов (12545) = -15.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Легкие конструкции

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-775)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1278+0+0) = -60.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Легкие конструкции

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-775)/Выручка (503) = -154.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Легкие конструкции

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1996)/Выручка (503) = -396.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Легкие конструкции

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Легкие конструкции

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Легкие конструкции

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Легкие конструкции

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Легкие конструкции

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.812

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.159

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.155

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.452

Х5 = Выручка/Активы = 0.04

Индекс Альтмана Z = 1.456

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.456<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Легкие конструкции

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.93), коэффициент текущей ликвидности (6.6), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (-154.08%), рентабельность компании (-396.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Легкие конструкции

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить