Общество с ограниченной ответственностью "РН-Карт-Карачаево-Черкесия" ИНН:0917011194 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85276330 ОКВЭД:51.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года96710911280573
11504 Основные средства на конец предыдущего года109112805731138
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года174114689110
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года146891101009
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года37468626
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года7468626599
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2711263322591199
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2633225911992746
12103 Запасы на конец отчетного года1502135410681042
12104 Запасы на конец предыдущего года1354106810421014
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года22000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31248499393413652775
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года49939341365277535954
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11381270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32772512943534253818
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51294353425381837238
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35483539273760155017
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53927376015501739984
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года758960203234-1177
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года60203234-1177-4768
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года760160303244-1167
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60303244-1167-4758
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1781922040
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1922041460
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года178192204146
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года192204146114
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27615475873395756038
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47587339575603844628
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года891181960
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года11819600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27704477053415356038
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47705341535603844628
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35483539273760155017
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53927376015501739984
21103 Выручка за отчетный год11002111251164010960
21104 Выручка за предыдущий год1112511640109605649
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8074106320
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7410332047
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10922110511153710640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1105111537106405602
22103 Коммерческие расходы за отчетный год121650460214698
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6504602146985041
22203 Управленческие расходы за отчетный год889716129591176
22204 Управленческие расходы за предыдущий год161295911761232
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1904293545574766
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год293545574766-671
23403 Прочие доходы за отчетный год7426252353
23404 Прочие доходы за предыдущий год625235212
23503 Прочие расходы за отчетный год1075155256486
23504 Прочие расходы за предыдущий год155256486143
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1571278645534632
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год278645534632-795
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2875699980
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год56999800
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-273125832
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-12583225
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год14557911-1009
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год557911-1009-71
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1571276244083591
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год278644083591-891
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1571276244083591
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год278644083591-891
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3160203234-1174-4765
32008 Величина капитала на 3160303244-1164-4755
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1571278644083591
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1571278644083591
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1571278644083591
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1571278644083591
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31759160203234-1174
33008 Величина капитала на 31760160303244-1164
36003 Чистые активы на 3176016030-47551164
36004 Чистые активы на 316030-4755-1164-4755
41103 Поступления – всего за отчетный год572103505911530608493895
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год572103505911530608493893
41203 Платежи – всего за отчетный год572102506048530471494164
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год559822499602524925490443
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2910288221801568
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3210305228230
41293 Прочие платежи за отчетный год61605125432153
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1-137137-269
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1-137137-269

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РН-Карт-Карачаево-Черкесия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РН-Карт-Карачаево-Черкесия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РН-Карт-Карачаево-Черкесия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1571)/Стоимость активов (35483) = 4.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РН-Карт-Карачаево-Черкесия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1904)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (80+121+8897) = 20.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РН-Карт-Карачаево-Черкесия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1904)/Выручка (11002) = 17.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РН-Карт-Карачаево-Черкесия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1571)/Выручка (11002) = 14.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РН-Карт-Карачаево-Черкесия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РН-Карт-Карачаево-Черкесия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РН-Карт-Карачаево-Черкесия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РН-Карт-Карачаево-Черкесия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РН-Карт-Карачаево-Черкесия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.145

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.273

Индекс Альтмана Z = 1.677

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.677<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РН-Карт-Карачаево-Черкесия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (17.31%), рентабельность компании (14.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РН-Карт-Карачаево-Черкесия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить