Общество с ограниченной ответственностью "Меркурий-Авто" ИНН:0917011300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85276206 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3992749932735238
11504 Основные средства на конец предыдущего года4993273523829
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года8584610962300
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года6109623069010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4851156041135820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года560411358269390
12103 Запасы на конец отчетного года3514228824257077863
12104 Запасы на конец предыдущего года288242570778621260
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года23638681590
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года38681591410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31426198431562686910
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19843156261568090378
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года37008300484800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года587126240021804
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года126240021804270
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2757522674227430
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2267422743226090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9496680171765370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8017176537965760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14347713621290119103515
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1362129011910351598928
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-93313-86111-861620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-86111-86162-861960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-93303-86101-86152-88322
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-86101-86152-86186-61181
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14823211018111840167325
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1101811184016732564325
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года516865221800
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года52218000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1999181623991184010
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года162399118401673250
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2162211542731894616
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года21154273189248086750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34700387603055229896
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3876030552298969034
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3686259914578700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59914578701223760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14347713621290119103515
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1362129011910351598928
21103 Выручка за отчетный год218676288137299701192637
21104 Выручка за предыдущий год28813729970119263797182
21203 Себестоимость продаж за отчетный год225163268734290592195849
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год268734290592193389112522
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-64871940391090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год194039109-7520
22203 Управленческие расходы за отчетный год6908503836070
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5038360724600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-133951436555020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год143655502-32120
23204 Проценты к получению за предыдущий год1095277590950
23303 Проценты к уплате за отчетный год16844144751545522497
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14475154552249714495
23403 Прочие доходы за отчетный год86252231411902510057
23404 Прочие доходы за предыдущий год231411902527143391
23503 Прочие расходы за отчетный год65578312711114311404
23504 Прочие расходы за предыдущий год312711114311014680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-95651727040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год172704-249140
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2363-121-6700
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-121-670-900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-72025134-27146
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5134-25004-27124
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-720251340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5134-250040
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31-86111-8616200
32008 Величина капитала на 31-86101-8615200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7202000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)7202000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7202000
33218 Убыток (ИТОГО)7202000
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31-93313-8611100
33008 Величина капитала на 31-93303-8610100
36003 Чистые активы на 31-93303-8610100
36004 Чистые активы на 31-86101-8615200
41103 Поступления – всего за отчетный год28568233137400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год27976932306000
41193 Прочие поступления за отчетный год5913211400
41203 Платежи – всего за отчетный год30354732764900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год25823028814700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год123681626600
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год9974874100
41293 Прочие платежи за отчетный год229751449500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-17865372500
42103 Поступления – всего за отчетный год63267590400
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год5897520600
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год3700460000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год592109800
42203 Платежи – всего за отчетный год70953414900
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год70953414900
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-7686175500
43103 Поступления – всего за отчетный год652003010000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год652003010000
43203 Платежи – всего за отчетный год403243832000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год403243832000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год24876-822000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-675-274000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-Авто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-Авто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-Авто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7202)/Стоимость активов (143477) = -5.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-Авто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13395)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (225163+0+6908) = -5.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-Авто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13395)/Выручка (218676) = -6.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-Авто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7202)/Выручка (218676) = -3.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-Авто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-Авто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-Авто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-Авто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.65

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-Авто

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.42

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.394

Индекс Альтмана Z = 1.728

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.728<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-Авто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (2.58), коэффициент наличия собственных средств (-0.65), рентабельность продукции (-6.13%), рентабельность компании (-3.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Меркурий-Авто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить