Общество с ограниченной ответственностью "Доминанта" ИНН:0917011331 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85276413 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года550487474704
12104 Запасы на конец предыдущего года487474888782
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35117216
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11721923
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года65446
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года544420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5915035900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5035909110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года592503589726
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года504590911825
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-105413533404
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года413533633790
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года150000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года150000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года548915637
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года91565035
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54891560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года91562780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года592504589726
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года504589911825
21103 Выручка за отчетный год936159310531090
21104 Выручка за предыдущий год1593105310902449
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1388155910851038
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1559108510381679
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-45234-320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34-32520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-45234-320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34-32520
23503 Прочие расходы за отчетный год351555048
23504 Прочие расходы за предыдущий год155504832
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-487-121-820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-121-8240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год310180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-518-121-1004
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-121-1004691

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Доминанта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Доминанта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Доминанта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-518)/Стоимость активов (592) = -87.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Доминанта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-452)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1388+0+0) = -32.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Доминанта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-452)/Выручка (936) = -48.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Доминанта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-518)/Выручка (936) = -55.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Доминанта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Доминанта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Доминанта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Доминанта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Доминанта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.875

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.823

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.15

Индекс Альтмана Z = -8.062

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Доминанта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (-48.29%), рентабельность компании (-55.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Доминанта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить