Общество с ограниченной ответственностью "С-Медиа" ИНН:0917011878 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85277281 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года141514
12104 Запасы на конец предыдущего года15140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101816
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года243330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года243330
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года131313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года112017
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года112017
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года243330
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33300
21103 Выручка за отчетный год30012171417
21104 Выручка за предыдущий год121714170
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год85012750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год300367142
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3671420
22103 Коммерческие расходы за отчетный год20000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год100367142
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3671420
23503 Прочие расходы за отчетный год10000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3671420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3671420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год36700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью С-Медиа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью С-Медиа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью С-Медиа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (24) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью С-Медиа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+200+0) = 50 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью С-Медиа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (100)/Выручка (300) = 33.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью С-Медиа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (300) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью С-Медиа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью С-Медиа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью С-Медиа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью С-Медиа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью С-Медиа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.542

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.182

Индекс Альтмана Z = 4.797

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью С-Медиа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.91), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (2.18), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (33.33%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью С-Медиа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить