Общество с ограниченной ответственностью "МЕЖРЕГИОН трейд" ИНН:0917012350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85278671 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года52514921968
12104 Запасы на конец предыдущего года149219681470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13517465
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года746556
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года677069
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7069872
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года194322722042
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года227220422398
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года194322722042
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года227220422398
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44327242
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2724229
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года150020002000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года200020002000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года150020002000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года200020002000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года194322722042
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года227220422398
21103 Выручка за отчетный год502582982837
21104 Выручка за предыдущий год829828371644
21203 Себестоимость продаж за отчетный год481179652797
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год796527971615
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21433340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3334029
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21433340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3334029
23504 Прочие расходы за предыдущий год5000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21428340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2834029
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год43578
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5786
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17122632
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2263223

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МЕЖРЕГИОН трейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МЕЖРЕГИОН трейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МЕЖРЕГИОН трейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (171)/Стоимость активов (1943) = 8.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МЕЖРЕГИОН трейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (214)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4811+0+0) = 4.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МЕЖРЕГИОН трейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (214)/Выручка (5025) = 4.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МЕЖРЕГИОН трейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (171)/Выручка (5025) = 3.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МЕЖРЕГИОН трейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕЖРЕГИОН трейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕЖРЕГИОН трейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕЖРЕГИОН трейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МЕЖРЕГИОН трейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.295

Индекс Альтмана Z = 7.896

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МЕЖРЕГИОН трейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (4.26%), рентабельность компании (3.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МЕЖРЕГИОН трейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить