Открытое акционерное общество "Распределительная сетевая компания" ИНН:0917012511 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85278793 ОКВЭД:40.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года616678503279398710373538
11504 Основные средства на конец предыдущего года503279398710373538350711
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года75757577
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года75757777
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года527830352308533
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года303523085331467
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года622031506389401093377588
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года506389401093377588352255
12103 Запасы на конец отчетного года1221410085805323450
12104 Запасы на конец предыдущего года1008580532345031699
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года523853616467540147436
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3616367540147436123431
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4782614558146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6145581463290
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5192414021797
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2424021797984
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года699004710478893176059
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4710478893176059162634
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года691931553493479986553647
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года553493479986553647514889
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15119151191511915119
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15119151191511915119
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года317906318298322926323396
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года318298322926323396317658
13603 Резервный капитал на конец отчетного года8037669263076278
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года6692630762785340
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года96217837148025379517
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года83714802537951770059
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года437279423823424605424310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года423823424605424310408176
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1900000065141
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2551268120311722
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года268120311722986
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1925512681203166863
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года268120316686369025
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4980083034698298
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года60450753664304155310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75366430415531034439
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1651020062204
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1823200622042522
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года621011269895335062474
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года126989533506247437688
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года691931553493479986553647
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года553493479986553647514889
21103 Выручка за отчетный год621593590786573328569481
21104 Выручка за предыдущий год590786573328569481580003
21203 Себестоимость продаж за отчетный год584981554649525673504451
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год554649525673504451555996
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36612361374765565030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36137476556503024007
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36612361374765565030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36137476556503024007
23204 Проценты к получению за предыдущий год2335
23303 Проценты к уплате за отчетный год10637133077252
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13307725291
23403 Прочие доходы за отчетный год444957811372918540
23404 Прочие доходы за предыдущий год5781137291854025113
23503 Прочие расходы за отчетный год11293324955506664981
23504 Прочие расходы за предыдущий год32495550666498136930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год191318095624418340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год809562441834012104
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6833330569127097
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3305691270976869
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-708-164642094834
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1646420948344889
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-130650309736
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год650309736483
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год22437271775-934
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год7271775-93441
24603 Прочее за отчетный год12141021503202
24604 Прочее за предыдущий год10215032020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1345738462959371
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год384629593714793
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год-392-4628-4706763
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год-4628-4706763-1373
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13064-782-17516134
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-782-175161343420
32003 Величина капитала на 3115119151191511915119
32005 Величина капитала на 31318298322926323396317658
32006 Величина капитала на 316692630762785340
32007 Величина капитала на 3183714802537951770059
32008 Величина капитала на 31423823424605424310408176
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1384938467659371
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)13849384676516134
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1345738467659371
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1345738467659371
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))392000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)392000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)39246284700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)39246284700
33225 Переоценка имущества (Добавочный капитал)39246284700
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)39246284700
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)134638529938
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-1346-385-29-938
33003 Величина капитала на 3115119151191511915119
33005 Величина капитала на 31317906318298322926323396
33006 Величина капитала на 318037669263076278
33007 Величина капитала на 3196217837148025379517
33008 Величина капитала на 31437279423823424605424310
36003 Чистые активы на 31438930425645426611426515
36004 Чистые активы на 31425645426610426515410698
41103 Поступления – всего за отчетный год670085670950625632629605
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год597447613632551770622886
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год3234222613011383
41193 Прочие поступления за отчетный год6940455092725615336
41203 Платежи – всего за отчетный год806117714950631997634269
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год654269594759416702466858
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год76649688568253281323
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год10637133078251
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7713366779127196
41293 Прочие платежи за отчетный год568494633812477378641
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-136032-44000-6365-4664
43103 Поступления – всего за отчетный год19000015480080043320
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год19000015480080043300
43203 Платежи – всего за отчетный год4980011300415001800
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4980011300415001800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1402004179665041520
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период416856412-3144

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Распределительная сетевая компания

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Распределительная сетевая компания

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Распределительная сетевая компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13457)/Стоимость активов (691931) = 1.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Распределительная сетевая компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36612)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (584981+0+0) = 6.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Распределительная сетевая компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36612)/Выручка (621593) = 5.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Распределительная сетевая компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13457)/Выручка (621593) = 2.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Распределительная сетевая компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Распределительная сетевая компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Распределительная сетевая компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Распределительная сетевая компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Распределительная сетевая компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.717

Индекс Альтмана Z = 2.145

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.145<2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Распределительная сетевая компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (5.89%), рентабельность компании (2.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Распределительная сетевая компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить