Открытое акционерное общество "Комплексные коммунальные системы Холдинг" ИНН:0917012529 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85278808 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2158314616328
11504 Основные средства на конец предыдущего года31461632817945
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года333153331533315
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года333153331533315
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года354733646149643
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года364614964352588
12103 Запасы на конец отчетного года292294603
12104 Запасы на конец предыдущего года294603417
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57059434131156
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года434131156930
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года734073407340
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года734073407340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24165248
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6524828
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года15124
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1245
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года64947511249351
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5112493518720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1004208758558994
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года875855899461308
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года213213213
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года213213213
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года751675167516
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года751675167516
13603 Резервный капитал на конец отчетного года420390
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10194-31585-31667
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-31585-31668-28672
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22126-23847-23939
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-23847-23939-20943
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года234592345923459
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года234592345923459
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года234592345923459
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года234592345923459
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4654650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года548358750859009
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года875085900958792
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года548358797359474
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года879735947458792
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1004208758558994
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года875855899461308
21103 Выручка за отчетный год6095747394247
21104 Выручка за предыдущий год473942474309
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1855743316616
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год433166162581
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42400408-2369
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год408-23691728
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42400408-2369
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год408-23691728
23203 Проценты к получению за отчетный год777
23204 Проценты к получению за предыдущий год777
23303 Проценты к уплате за отчетный год235240239
23304 Проценты к уплате за предыдущий год240239235
23404 Прочие доходы за предыдущий год1400100
23503 Прочие расходы за отчетный год214223367
23504 Прочие расходы за предыдущий год2233674259
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4195892-2968
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год92-2968-2659
24603 Прочее за отчетный год179028
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4177992-2996
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год92-2996-2660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4177992-2996
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год92-2996-2660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Комплексные коммунальные системы Холдинг

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Комплексные коммунальные системы Холдинг

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Комплексные коммунальные системы Холдинг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41779)/Стоимость активов (100420) = 41.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Комплексные коммунальные системы Холдинг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42400)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18557+0+0) = 228.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Комплексные коммунальные системы Холдинг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42400)/Выручка (60957) = 69.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Комплексные коммунальные системы Холдинг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41779)/Выручка (60957) = 68.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Комплексные коммунальные системы Холдинг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Комплексные коммунальные системы Холдинг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Комплексные коммунальные системы Холдинг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Комплексные коммунальные системы Холдинг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Комплексные коммунальные системы Холдинг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.101

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.416

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.418

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.283

Индекс Альтмана Z = 5.125

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Комплексные коммунальные системы Холдинг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.65), коэффициент текущей ликвидности (1.66), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (69.56%), рентабельность компании (68.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Комплексные коммунальные системы Холдинг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить