Открытое акционерное общество "Управляющая компания жилищного хозяйства г.Черкесска" ИНН:0917012744 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:03255373 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5210804680468840
11504 Основные средства на конец предыдущего года8046088406464
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1311311310
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1310470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5341817781778886
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8177088876511
12103 Запасы на конец отчетного года2682179717971568
12104 Запасы на конец предыдущего года1797015681170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51290385563855640079
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38556486964024340625
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года134166166275
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16602757679
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года54106405194051942087
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40519486964208649639
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59447486964869650973
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48696486965097356150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20533108181081830484
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10818108183048438733
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38914378783787820489
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37878378782048917416
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38914378783787820489
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37878378782048917417
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59447486964869650973
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48696486965097356150
21103 Выручка за отчетный год25142238772530024205
21104 Выручка за предыдущий год23877253002420567822
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30652238774174127961
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23877417412796158136
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-55100-16441-3756
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-55100-16441-12121
23403 Прочие доходы за отчетный год270701865612180
23503 Прочие расходы за отчетный год98807270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-37910148859
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год113042712
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-39040106147

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Управляющая компания жилищного хозяйства г.Черкесска

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Управляющая компания жилищного хозяйства г.Черкесска

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Управляющая компания жилищного хозяйства г.Черкесска

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3904)/Стоимость активов (59447) = -6.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Управляющая компания жилищного хозяйства г.Черкесска

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5510)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30652+0+0) = -17.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Управляющая компания жилищного хозяйства г.Черкесска

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5510)/Выручка (25142) = -21.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Управляющая компания жилищного хозяйства г.Черкесска

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3904)/Выручка (25142) = -15.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Управляющая компания жилищного хозяйства г.Черкесска

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Управляющая компания жилищного хозяйства г.Черкесска

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Управляющая компания жилищного хозяйства г.Черкесска

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Управляющая компания жилищного хозяйства г.Черкесска

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Управляющая компания жилищного хозяйства г.Черкесска

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.256

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.528

Индекс Альтмана Z = 1.589

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.589<2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Управляющая компания жилищного хозяйства г.Черкесска

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (-21.92%), рентабельность компании (-15.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Управляющая компания жилищного хозяйства г.Черкесска

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить