Общество с ограниченной ответственностью "Магир" ИНН:0917012832 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85279280 ОКВЭД:71.34.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года213526292967
11504 Основные средства на конец предыдущего года262929673474
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года213526292967
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года262929673474
12103 Запасы на конец отчетного года809140823350
12104 Запасы на конец предыдущего года408233504338
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года138571920616383
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года141891638311418
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3251114104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1114105193
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года222732440219837
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года193851983815949
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года244072703122804
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года220142280419423
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года240752703122314
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года217002280419151
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3320490
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3120272
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3320490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3120272
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года244072703122804
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года220142280419423
21103 Выручка за отчетный год5671103798497
21104 Выручка за предыдущий год10379849718464
21203 Себестоимость продаж за отчетный год275255664646
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год556646468479
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год291948133851
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год481338519985
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год291948133851
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год481338519985
23403 Прочие доходы за отчетный год54950395
23503 Прочие расходы за отчетный год64794121083
23504 Прочие расходы за предыдущий год4121083842
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год193544013163
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год440131639143
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год187744013163
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год440131639143

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Магир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Магир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Магир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1877)/Стоимость активов (24407) = 7.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Магир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2919)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2752+0+0) = 106.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Магир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2919)/Выручка (5671) = 51.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Магир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1877)/Выручка (5671) = 33.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Магир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 67.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 42.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Магир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.899

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 72.515

Индекс Альтмана Z = 82.82

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Магир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.98), коэффициент быстрой ликвидности (42.72), коэффициент текущей ликвидности (67.09), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (51.47%), рентабельность компании (33.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Магир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить