Общество с ограниченной ответственностью "Московское-1" ИНН:0917013667 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60220877 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года55555555
11504 Основные средства на конец предыдущего года55555555
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5555550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5555550
12103 Запасы на конец отчетного года2686264024942433
12104 Запасы на конец предыдущего года264024942433926
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10123212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1232123
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2696265225260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2652252624450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2751270725812500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года270725812500984
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5353530
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5353550
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3293293290
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3293293290
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2354231021870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2310218721050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2736269225692489
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года269225692489974
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15151211
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15121110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1515120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1512110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2751270725812500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года270725812500984
21103 Выручка за отчетный год25302457438019250
21104 Выручка за предыдущий год24574380192504010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20842276412017088
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22764120170883420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4461812600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18126021620
22103 Коммерческие расходы за отчетный год350000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год961812600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18126021620
23503 Прочие расходы за отчетный год25232119
23504 Прочие расходы за предыдущий год2321190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год711582390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15823921430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27352038
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3520380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год441232192105
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1232192105590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год441232190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12321921050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Московское-1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Московское-1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Московское-1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (44)/Стоимость активов (2751) = 1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Московское-1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (96)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2084+350+0) = 3.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Московское-1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (96)/Выручка (2530) = 3.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Московское-1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (44)/Выручка (2530) = 1.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Московское-1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 179.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Московское-1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Московское-1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Московское-1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Московское-1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 182.4

Индекс Альтмана Z = 198.143

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Московское-1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.67), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (179.73), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (3.79%), рентабельность компании (1.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Московское-1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить