Общество с ограниченной ответственностью "Скай-Трейд" ИНН:0917013868 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60221109 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года20534155
12104 Запасы на конец предыдущего года34155896
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года117267
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17267267
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года219780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года784220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21978617
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года786171436
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года17170
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года17170
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года74610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года917817
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7817188
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21978617
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года786171436
21103 Выручка за отчетный год32808390
21104 Выручка за предыдущий год8390656
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25877810
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7810628
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год693580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5800
22203 Управленческие расходы за отчетный год619270
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год74310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3100
23404 Прочие доходы за предыдущий год3000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год74610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1205
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5949-171
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49021
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год59490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Скай-Трейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Скай-Трейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Скай-Трейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (59)/Стоимость активов (219) = 26.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Скай-Трейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (74)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2587+0+619) = 2.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Скай-Трейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (74)/Выручка (3280) = 2.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Скай-Трейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (59)/Выручка (3280) = 1.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Скай-Трейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Скай-Трейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Скай-Трейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Скай-Трейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Скай-Трейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.416

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.269

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.338

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.711

Индекс Альтмана Z = 6.624

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Скай-Трейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.7), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (2.26%), рентабельность компании (1.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Скай-Трейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить