Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское Фермерское Хозяйство "Знаменское" ИНН:0917013890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60221256 ОКВЭД:01.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11851114711204213210
11504 Основные средства на конец предыдущего года11471120421321013608
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1185111471120420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1147112042132100
12103 Запасы на конец отчетного года6476488738692427
12104 Запасы на конец предыдущего года4887386924273187
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1484000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53982688
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года826882463
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7015645339370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6453393724350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18866179241597915645
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17924159791564519258
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2877207213290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2072132911520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2887208213391162
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года208213391162948
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года7765776577657765
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года7765776577657765
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7765776577650
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7765776577650
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года75275211720
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года752117200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7289714955156530
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71495515653010357
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1731761880
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1761881880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8214807768750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8077687567180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18866179241597915645
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17924159791564519258
21103 Выручка за отчетный год13020565260887401
21104 Выручка за предыдущий год5652608874017449
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10009489457535460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4894575354603556
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30117583350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год75833519410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год30117583350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год75833519410
23403 Прочие доходы за отчетный год5214091679419
23404 Прочие доходы за предыдущий год4091679419194
23503 Прочие расходы за отчетный год272742418372146
23504 Прочие расходы за предыдущий год424183721463114
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8057431770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7431772140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год805743177214
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год743177214973
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8057431770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7431772140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское Фермерское Хозяйство Знаменское

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское Фермерское Хозяйство Знаменское

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское Фермерское Хозяйство Знаменское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (805)/Стоимость активов (18866) = 4.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское Фермерское Хозяйство Знаменское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3011)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10009+0+0) = 30.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское Фермерское Хозяйство Знаменское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3011)/Выручка (13020) = 23.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское Фермерское Хозяйство Знаменское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (805)/Выручка (13020) = 6.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское Фермерское Хозяйство Знаменское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское Фермерское Хозяйство Знаменское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское Фермерское Хозяйство Знаменское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское Фермерское Хозяйство Знаменское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское Фермерское Хозяйство Знаменское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.181

Индекс Альтмана Z = 0.521

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское Фермерское Хозяйство Знаменское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (23.13%), рентабельность компании (6.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское Фермерское Хозяйство Знаменское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить