Общество с ограниченной ответственностью "Азгер" ИНН:0917014011 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60221517 ОКВЭД:01.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года45490
11504 Основные средства на конец предыдущего года49220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года45494922
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года49225834
12103 Запасы на конец отчетного года45933748
12104 Запасы на конец предыдущего года3748955
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45933748
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3748955
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91428670
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86706789
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года339188
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18852
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года349198
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19862
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года67276727
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года67276727
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года67276727
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года67276727
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20661745
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20661745
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91428670
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86706789
21103 Выручка за отчетный год23041822
21104 Выручка за предыдущий год18220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21531600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год151222
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год151222
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2220
23504 Прочие расходы за предыдущий год860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год151136
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год151136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год151136
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Азгер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Азгер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Азгер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (151)/Стоимость активов (9142) = 1.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Азгер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2153+0+0) = 7.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Азгер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (151)/Выручка (2304) = 6.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Азгер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (151)/Выручка (2304) = 6.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Азгер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Азгер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Азгер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Азгер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Азгер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.276

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.04

Индекс Альтмана Z = 2.022

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.022<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Азгер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.22), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (6.55%), рентабельность компании (6.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Азгер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить