ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАЙТ-ТЕЛ" ИНН:0917014607 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60222787 ОКВЭД:64.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42205185
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20518549
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42207676
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20718749
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42207676
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20718749
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40132352
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года132360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года275324
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7415149
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года275324
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7415149
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42207676
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20718749
21103 Выручка за отчетный год4879302587
21104 Выручка за предыдущий год93027050
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3676480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4875631939
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год56320570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4875631939
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год56320570
23503 Прочие расходы за отчетный год5072123
23504 Прочие расходы за предыдущий год721910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4374911816
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49118660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4374911816
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49118660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙТ-ТЕЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙТ-ТЕЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙТ-ТЕЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (437)/Стоимость активов (42) = 1040.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙТ-ТЕЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (487)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙТ-ТЕЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (487)/Выручка (487) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙТ-ТЕЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (437)/Выручка (487) = 89.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙТ-ТЕЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙТ-ТЕЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙТ-ТЕЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙТ-ТЕЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙТ-ТЕЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.952

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 10.405

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 10.405

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20

Индекс Альтмана Z = 131.087

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙТ-ТЕЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (21), коэффициент быстрой ликвидности (21), коэффициент текущей ликвидности (21), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (89.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАЙТ-ТЕЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить