Общество с ограниченной ответственностью "32 плюс" ИНН:0917014614 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60222764 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года478101134
11504 Основные средства на конец предыдущего года1011340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года478101134
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1011340
12103 Запасы на конец отчетного года45613240
12104 Запасы на конец предыдущего года132400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года630621
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года202026
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года202616
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года539152687
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15268716
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1017253821
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25382116
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13614660
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14660-36
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63107624
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года376136
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7880137
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года10400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года881107761
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10776136
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1017253821
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25382116
21103 Выручка за отчетный год754691620
21104 Выручка за предыдущий год6916200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год682545532
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5455320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7214688
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год146880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7214688
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год146880
23503 Прочие расходы за отчетный год96601
23504 Прочие расходы за предыдущий год6010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-248687
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год86870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-248687
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год86870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью 32 плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью 32 плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью 32 плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-24)/Стоимость активов (1017) = -2.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью 32 плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (72)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (682+0+0) = 10.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью 32 плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (72)/Выручка (754) = 9.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью 32 плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-24)/Выручка (754) = -3.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью 32 плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 32 плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 32 плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 32 плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью 32 плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.468

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.154

Индекс Альтмана Z = 2.992

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью 32 плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (9.55%), рентабельность компании (-3.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью 32 плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить