Общество с ограниченной ответственностью "Дорожное" ИНН:0917014685 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60222921 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года110102102
12104 Запасы на конец предыдущего года1021020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года322
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года113104104
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1041040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113104104
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1041040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года373737
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года37370
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года746767
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года67670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года111104104
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1041040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113104104
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1041040
21103 Выручка за отчетный год1350350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1250280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10070
23503 Прочие расходы за отчетный год203
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8067
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7067
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7067

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дорожное

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дорожное

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дорожное

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (113) = 6.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дорожное

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (125+0+0) = 8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дорожное

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (135) = 7.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дорожное

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (135) = 5.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дорожное

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 56.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожное

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожное

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожное

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дорожное

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 55.5

Индекс Альтмана Z = 65.396

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дорожное

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.5), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (56.5), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (7.41%), рентабельность компании (5.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дорожное

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить