Общество с ограниченной ответственностью "СтройМеталл" ИНН:0917014780 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60223154 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1362463981002
11504 Основные средства на конец предыдущего года2463981002359
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1362463980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24639810020
12103 Запасы на конец отчетного года1847816826155809621
12104 Запасы на конец предыдущего года1682615580962115185
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4573439639503227
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4396395032573582
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23672528463092
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7252846306264
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2328721947223760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2194722376159400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23423221932277416942
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22193227741694219190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2002002000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2002002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8669675152680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6751526836110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8869695154683811
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6951546838112204
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года82981252468367194
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12524683671943385
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62562718104705937
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года271810470593713601
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1455415242173060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1524217306131310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23423221932277416942
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22193227741694219190
21103 Выручка за отчетный год96132845747440869824
21104 Выручка за предыдущий год84574744086982463520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год91133803456919067116
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год80345691906470561532
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4999422952180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4229521851190
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2009148927420
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1489274224110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2990274024760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2740247627080
23303 Проценты к уплате за отчетный год315503155551
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5031555510
23503 Прочие расходы за отчетный год277383319148
23504 Прочие расходы за предыдущий год383319148111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2398185420700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1854207020090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год480371414402
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год371414402375
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1918148316561607
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1483165616071502
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1918148316560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1483165616070

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1918)/Стоимость активов (23423) = 8.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2990)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (91133+2009+0) = 3.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2990)/Выручка (96132) = 3.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1918)/Выручка (96132) = 2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.727

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.609

Индекс Альтмана Z = 6.361

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (3.11%), рентабельность компании (2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить