Общество с ограниченной ответственностью "Дарман" ИНН:0917014967 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60223516 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года159512450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25641170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10755624
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года107519075386
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года190753860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года107519075386
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года190753860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года845265
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года52650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года946275
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года62750
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года98112004000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года120040000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64513110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года98118455311
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года184553110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года107519075386
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года190753860
21103 Выручка за отчетный год138581077518231
21104 Выручка за предыдущий год10775140080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год138181071018150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10710139270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год406581
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год65810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год406581
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год65810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год406581
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год65810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год81316
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год325265
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год325265
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год52650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дарман

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дарман

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дарман

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32)/Стоимость активов (1075) = 2.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дарман

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13818+0+0) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дарман

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40)/Выручка (13858) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дарман

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32)/Выручка (13858) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дарман

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дарман

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дарман

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дарман

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дарман

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.096

Индекс Альтмана Z = 7.007

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дарман

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (0.29%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дарман

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить