Общество с ограниченной ответственностью "СтройМеталлПроект" ИНН:0917015400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60224556 ОКВЭД:28.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года140000
11503 Основные средства на конец отчетного года10500112008400
11504 Основные средства на конец предыдущего года1120098340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10500126009834
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1260098340
12103 Запасы на конец отчетного года12151127756
12104 Запасы на конец предыдущего года112735450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2903201121
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1014
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года91713371337
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года133700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года243227853545
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года278535450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года129321538513379
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15385133790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года239322872133
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года228721330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года240322972143
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года229721430
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года505365008000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года650089610
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года90880
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года8800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года514365888961
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года658889610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года538665002275
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года650022750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года538665002275
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года650022750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года129321538513379
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15385133790
21103 Выручка за отчетный год7017750013303
21104 Выручка за предыдущий год7500133030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6210670910645
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6709106450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8077912658
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79126580
22103 Коммерческие расходы за отчетный год298320456
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год32000
22203 Управленческие расходы за отчетный год2172210
22204 Управленческие расходы за предыдущий год22100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2922502202
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25026580
23404 Прочие доходы за предыдущий год10017380
23503 Прочие расходы за отчетный год1141201586
23504 Прочие расходы за предыдущий год12020420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1782302354
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23023540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7276212
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год762120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1061542142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15421420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1061542142
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15421420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталлПроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталлПроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталлПроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (106)/Стоимость активов (12932) = 0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталлПроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (292)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6210+298+217) = 4.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталлПроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (292)/Выручка (7017) = 4.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталлПроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (106)/Выручка (7017) = 1.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталлПроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталлПроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталлПроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталлПроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталлПроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.228

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.228

Х5 = Выручка/Активы = 0.543

Индекс Альтмана Z = 0.524

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталлПроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (4.16%), рентабельность компании (1.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройМеталлПроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить