Общество с ограниченной ответственностью "Ростехпром" ИНН:0917015470 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60224527 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года172230287
11504 Основные средства на конец предыдущего года2302870
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4711
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года176237298
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2372980
12103 Запасы на конец отчетного года2141280
12104 Запасы на конец предыдущего года12800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2302070
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58572
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года50234072
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года340720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года677577370
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5773700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года232177156
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1771560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44640060
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года400600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года446400214
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года400600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года677577370
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5773700
21103 Выручка за отчетный год97435133548
21104 Выручка за предыдущий год51335480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год96635093127
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50933470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8040421
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год402010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8040202
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год402010
23403 Прочие доходы за отчетный год620
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год14154
23504 Прочие расходы за предыдущий год1540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7227198
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год271970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16641
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5621157
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год211560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ростехпром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ростехпром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ростехпром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (56)/Стоимость активов (677) = 8.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ростехпром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (80)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9663+0+0) = 0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ростехпром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (80)/Выручка (9743) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ростехпром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (56)/Выручка (9743) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ростехпром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ростехпром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ростехпром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ростехпром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ростехпром

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.083

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.52

Индекс Альтмана Z = 2.073

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.073<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ростехпром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (0.82%), рентабельность компании (0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ростехпром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить